Как выгоднее всего получать налоговые вычеты

С помощью налоговых вычетов можно законным образом вернуть в свой семейный бюджет часть уплаченных государству налогов. Вот только этой возможностью пользуются далеко не все россияне. Кто-то считает, что сумма возврата слишком мала, поэтому и овчинка не стоит выделки, кто-то уверен, что при оформлении столкнется с бумажной волокитой и трудностями. Но все совершенно не так: получить вычет можно просто и удобно, порой даже не выходя из дома. На самом деле в данной теме очень много тонкостей и нюансов, поэтому мы решили остановиться лишь на базовой информации для тех, кто хочет все-таки вернуть часть уплаченного в бюджет НДФЛ.

Что такое налоговый вычет

Мы платим НДФЛ с зарплаты и других облагаемых доходов. Если вы потратили деньги на лечение, учебу, занятия спортом, купили квартиру или пополнили индивидуальный инвестиционный счет, то имеете право на вычет из налогооблагаемых доходов, то есть на возврат части уплаченного НДФЛ.

Кто может рассчитывать

Получить вычет смогут только люди с официальным доходом, с которого уплачен налог на доходы физических лиц. Кроме того, нужно быть резидентом РФ - проживать в России минимум 183 дня в календарном году.

Типы вычетов

По доходам за 2023 и 2024 годы можно воспользоваться такими видами вычетов:

  • Стандартные: вычеты на детей и те, что получают люди с инвалидностью и некоторые другие категории граждан.
  • Социальные: на обучение, лечение, благотворительность и спорт.
  • Инвестиционные: по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС.
  • Имущественные: вычеты при покупке жилья и продаже имущества.
  • Профессиональные: вычеты для людей со статусом ИП или без него, работающих по гражданско-правовым договорам; для тех, кто занимается частной практикой.

Как получить

• По окончании года, в котором возникло право на вычет, представить в налоговый орган по месту жительства декларацию 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. После проверки государство вернет часть налогов, которые вы до этого заплатили 
в казну.

• До окончания года, в котором возникло право на вычет, обратиться к работодателю с соответствующим письменным заявлением. Налоговая должна подтвердить право на получение вычета. После этого с зарплаты некоторое время не будут удерживать НДФЛ.

• По окончании года на основании заявления о получении налоговых вычетов в упрощенном порядке, размещенного в Личном кабинете налогоплательщика. Он действует для вычетов на покупку жилья, по ИИС, а с этого года - для социальных вычетов на лечение, обучение, спорт и ДМС.

Важно знать

Все вычеты, кроме имущественного, имеют срок давности три года. Например, в 2024-м можно вернуть налог по расходам 2023, 2022 
и 2021 годов.

Следует также иметь в виду, что из бюджета нельзя вернуть больше средств, чем уплачено в виде НДФЛ.

Что изменилось

Сумма вычета на обучение детей выросла с 50 до 110 тысяч рублей на ребенка (вернуть можно будет 14 300 рублей), а общий лимит социальных вычетов по расходам на лечение, лекарства, ДМС, спорт и собственное обучение - с 120 до 150 тысяч (получить максимально можно будет 19 500 рублей). Новые значения применяются к расходам, которые возникнут в 2024 году и позже. 

Кроме расходов на обучение себя, братьев, сестер, детей, вычет теперь можно заявить и по тратам на очное обучение мужа или жены. Это новшество тоже применяется к расходам 2024 года.

Подтверждать расходы этого года на лечение, обучение, спорт и страхование нужно будет одним документом - справкой об оплате соответствующих услуг или уплате взносов по договору страхования жизни или негосударственного пенсионного обеспечения. Она заменила все другие подтверждающие документы. Для вычета по расходам 2021 - 2023 годов документы прежние.

Подготовлено по информации порталов nalog.gov.ru, gosuslugi.ru и journal.tinkoff.ru

Комментарии (0)

Войти через социальные сети: